بهترین گزینه های صرفه جویی در مالیات: مقایسه 10 گزینه سرمایه گذاری

ET ثروت 10 گزینه صرفه جویی در مالیات را در هشت پارامتر اصلی ارزیابی کرد. دریابید که گزینه های مختلف امسال چگونه به ثمر می رسند.

دفتر آخرین به روز شده: 09 ژانویه ، 2023 ، 07:12 PM IST این اخبار را به اشتراک بگذارید بستن اندازه فونت

• ABC کوچک
• ABC طبیعی
• ABC بزرگ

بستن

آیا شما جزو Winkles RIP ون هستید که برنامه ریزی مالیاتی خود را برای سال به پایان رسانده اید؟افراد حقوق و دستمزد برای آخرین لحظه این کار را ترک می کنند و در نهایت اشتباهات سرمایه گذاری گران قیمت را انجام می دهند. اگر سعی می کنید بفهمید که کجا باید سرمایه گذاری کنید ، جستجوی شما در اینجا به پایان می رسد. رتبه بندی سالانه ابزارهای صرفه جویی در مالیات ET از طریق درهم و برهمی کاهش می یابد و به شما می گوید که مناسب ترین گزینه برای شما است. ما 10 گزینه صرفه جویی در مالیات را در هشت پارامتر کلیدی ارزیابی کردیم-سوخت ، ایمنی ، انعطاف پذیری ، نقدینگی ، هزینه ، شفافیت ، سهولت سرمایه گذاری و مالیات بر درآمد. به هر پارامتر وزن برابر داده شده است و نمرات کامپوزیت مکان در رتبه بندی را تعیین می کند.

در رده بندی امسال شاهد چرب شدن بزرگی بوده است که NPS به عنوان بهترین گزینه صرفه جویی در مالیات در سال 2023 ظاهر می شود. ULIPS در مقام دوم قرار دارد ، در حالی که ELSS Funds ، که برای 9 سال گذشته بر روی خروس حاکم بوده است ، به سوم رسیده است. محل. ضعف در بورس سهام و احتمال کند شدن طولانی ، این برنده را از سالهای گذشته دور کرده است. در عین حال ، بازده اوراق قرضه بالا نشان می دهد که گزینه های بدهی در NPS و ULIPS بازده خوبی را در ماه های آینده می دهد. سرمایه گذاران در هر دو NP و ULIPS می توانند بعداً بدون هیچ گونه دلالت مالیاتی به صندوق های سهام خود تغییر دهند. در حالی که NPS و ULIP ها بالا رفته اند ، بیمه نامه های سنتی همچنان بدترین راه برای صرفه جویی در مالیات هستند. این برنامه ها نه بازده خوبی دارند و نه پوشش کافی برای خریداران. ما امیدواریم که داستان ما به مالیات دهندگان کمک کند تا تصمیمات سرمایه گذاری آگاهانه تری بگیرند.

NPS 8-11 ٪ 5 سال گذشته را قفل می کند: تا زمان بازنشستگی

کسر مالیات اضافی و انعطاف پذیری برای تغییر بین بدهی و حقوق صاحبان سهام به نفع مالیات دهندگان خواهد بود. اما قفل بسیار طولانی یک دمپر است. NPS بهترین انتخاب ما برای صرفه جویی مالیاتی در سال جاری است، به این دلیل ساده که انتظار می رود سرمایه گذاری های بدهی بازدهی بالاتری نسبت به سهام در سال 2023 داشته باشد. همچنین، با کمک به صرفه جویی در مالیات در سه بخش مختلف، مزایای مالیاتی بیشتری ارائه می دهد. اولاً، کمک های تا سقف 1. 5 میلیون روپیه می تواند به عنوان کسر در بخش کلی Sec 80C ادعا شود. ثانیاً، یک کسر اضافی تا سقف 50000 روپیه تحت بخش 80CCD(1b) وجود دارد. ثالثاً اگر کارفرما تا 10 درصد از حقوق پایه فرد را در NPS قرار دهد، آن مبلغ مشمول مالیات نخواهد بود.

«مزایای مالیاتی ارائه شده توسط NPS نمی تواند با هیچ گزینه دیگری برای صرفه جویی مالیاتی مطابقت داشته باشد. سودیر کاوشیک، بنیانگذار و مدیر عامل پورتال تشکیل پرونده مالیاتی Taxspanner. com می گوید: این امر همچنین به پس انداز برای یک هدف مالی حیاتی کمک می کند. یک سال گذشته برای سرمایه گذاری های NPS چندان خوب نبوده است، زیرا همه دسته ها، به جز صندوق های سرمایه گذاری جایگزین، کمتر از 4 درصد بازدهی ارائه می کنند (جدول را ببینید). هر دو سهام و اوراق قرضه در سال 2022 کاهش یافتند. اما اگرچه بازارهای سهام چندان باثبات به نظر نمی رسند، اوراق قرضه در موقعیت بهتری قرار دارند. بازده اوراق قرضه 10 ساله 7. 3 درصد است و می تواند اندکی افزایش یابد زیرا تحلیلگران انتظار دارند که RBI نرخ رپو را 25 واحد در ماه فوریه افزایش دهد. اما پس از رسیدن به اوج در سه ماهه اول یا دوم، انتظار می رود که نرخ بهره شروع به کاهش کند. هنگامی که چرخه نرخ تغییر می کند، صندوق های اوراق قرضه شرکتی و صندوق های طلایی NPS می توانند بازدهی تک رقمی بالایی داشته باشند.

در عین حال، سرمایه گذاران باید به این واقعیت توجه داشته باشند که NPS یک تعهد بلند مدت است و پول تا زمان بازنشستگی قفل می شود. در بلندمدت، سرمایه گذاری های سهام بیشترین بازده را داشته اند. زیبایی NPS این است که به سرمایه گذاران اجازه می دهد تخصیص دارایی خود را تغییر دهند. این کار را می توان تا چهار بار در سال انجام داد. انعطاف پذیری برای تغییر ترکیب دارایی، سرمایه گذاران را در موقعیت خوبی قرار می دهد. آن ها می توانند بازده اوراق قرضه بالا را برای به دست آوردن سود بالا در صندوق های بدهی قفل کنند و بعداً زمانی که بازارهای سهام اصلاح شدند به صندوق های سهام روی آورند. هارشاد چتانوالا، یکی از بنیانگذاران MyWealthGrowth، خاطرنشان می کند: «اما NPS محدودیتی برای قرار گرفتن در معرض سهام دارد و حتی سرمایه گذاران تهاجمی نیز نمی توانند بیش از 75 درصد در صندوق سرمایه گذاری کنند.

نحوه عملکرد بودجه NPS

ULIPS 8-9 ٪ 5 سال گذشته را قفل می کند: حداقل 5 سال انعطاف پذیری برای جابجایی بین بدهی و حقوق صاحبان سهام ، بازده بدون مالیات و امکان برداشت جزئی این گزینه را به گزینه خوبی تبدیل می کند. ULIPS همچنین امسال به همان دلایل NPS حرکت کرده است. وجوه بدهی یک ULIP می تواند در ماه های آینده بازده خوبی داشته باشد. ULIPS از NP ها انعطاف پذیرتر است زیرا پول تا بازنشستگی قفل نمی شود و دارنده سیاست می تواند برداشت های دوره ای را انجام دهد. اما بر خلاف NPS ، جایی که سرمایه گذار می تواند مدیر صندوق بازنشستگی را تغییر دهد ، در اینجا خریدار برای بقیه مدت با شرکت بیمه گیر کرده است. بهترین بخش این است که هیچ پیامدهای مالیاتی در تغییر از سهام به بدهی و برعکس وجود ندارد. بنابراین می توانید با یک گزینه بدهی شروع کنید و به تدریج به صندوق سهام تغییر دهید اگر و چه زمانی سهام سهام را به سطح معقول در اواخر سال تصحیح می کند.

این انعطاف پذیری یک مزیت اساسی است که Ulips از آن لذت می برد. این ULIPS را به یک ابزار تعادل مجدد نمونه کارها و همچنین یک صندوق یک مرحله ای برای برنامه ریزی بازنشستگی تبدیل می کند. می توان از آنها برای تولید درآمد بدون مالیات در بازنشستگی استفاده کرد. اگر پوشش زندگی حداقل 10 برابر حق بیمه سالانه باشد ، درآمد حاصل از بلوغ تحت بخش 10 (10D) بدون مالیات است. این امر همچنین به وجوه ELSS ، که در آن دستاوردهای بلند مدت فراتر از 1 لک در سال 10 ٪ مالیات می شود ، به ULIPS می دهد. اما ممکن است یک ULIP نتواند پوشش زندگی را که در واقع به آن نیاز دارید به شما بدهد. همچنین ، این یک سرمایه گذاری بلند مدت است ، بنابراین فقط در صورتی که بتوانید با سیاست کامل ادامه دهید ، آن را بخرید.

نرخ سود طرح پس انداز شهروندان 8 ٪ Jan-Mar 2023 Lock-In: 5 سال بهترین گزینه سرمایه گذاری برای شهروندان سالخورده پس از افزایش نرخ بهره هفته گذشته بهتر شده است. طرح پس انداز سالمندان (SCSS) در حال حاضر بهترین گزینه سرمایه گذاری برای افراد بالاتر از 60 سال بود ، اما هفته گذشته با افزایش نرخ بهره به 8 ٪ بهتر شد. گرچه بهره به دست آمده به عنوان درآمد کاملاً مشمول مالیات است ، اما سالمندان از معافیت مالیاتی برای بهره تا 50،000 دلار برخوردار هستند. این بدان معنی است که حداکثر 6. 25 سرمایه گذاری شده در این طرح ، سود بدون مالیات را کسب می کند. این طرح بازنشستگی را در شروع هر سه ماهه می پردازد. در 8 ٪ ، بازده بالاتری نسبت به PPF ارائه می دهد. بانک ها همچنین برای سپرده های ثابت صرفه جویی در مالیات پنج ساله نرخ بالاتری را به سالمندان ارائه می دهند ، اما آنها نمی توانند با SCSS مطابقت داشته باشند. با این حال ، واجد شرایط بودن به افراد بالای 60 سال محدود می شود. همچنین ، در هر فرد محدودیت سرمایه گذاری کلی 15 لخ وجود دارد. شهروندان سالخورده ای که محدودیت سرمایه گذاری خود را خسته کرده اند ، باید سرمایه گذاری در سپرده های ثابت بانک صرفه جویی در مالیات یا NSC را برای پس انداز مالیات در نظر بگیرند.

این قوانین صلاحیت این طرح را کاهش داده و نمره خود را در رده بندی کاهش داده است. در بعضی موارد ، در جایی که سرمایه گذار تصمیم به بازنشستگی داوطلبانه کرده و شغل دیگری را به عهده نگرفته است ، حداقل سن تا 58 سال آرامش دارد. همچنین هیچ نوار سنی برای پرسنل دفاعی وجود ندارد. آنها می توانند در این طرح حتی قبل از 60 سرمایه گذاری کنند تا زمانی که سایر الزامات را برآورده کنند ، می توان یک حساب را در یک اداره پست یا در شعب تعیین شده بانک ها باز کرد. بهتر است یک حساب کاربری با یک بانک باز کنید زیرا کار با آن کمتر دست و پا گیر خواهد بود. صندوق های متقابل بازنشستگی 7-13 ٪ از سه سال گذشته باز می گردد: 5 سال این صندوق های متقابل ترکیبی از بازده اوراق قرضه غالب سود می برد. دوره قفل نیز طولانی نیست. صندوق های ELSS صندوق های سهام عدالت هستند ، بنابراین همان ریسک را با سایر صندوق های سهام متنوع دیگر به همراه داشته باشید. با این حال ، صندوق های متقابل بازنشستگی نیز وجود دارد که از نظر ماهیت ترکیبی هستند و در بخش 80C واجد شرایط کسر مالیات هستند. صندوق بازنشستگی فرانکلین و صندوق بازنشستگی بازنشستگی UTI با کمتر از 40 ٪ از شرکت های خود در سهام و 55-60 ٪ بدهی ، ریسک بازنشستگی UTI به میزان قابل توجهی پایین تر هستند. در عین حال ، بخش سهام این وجوه به آنها کمک کرده است تا در سه سال گذشته بازده خوبی ایجاد کنند (جدول را ببینید). سرمایه گذاران با اشتهای کم خطر که می خواهند برای طولانی مدت پس انداز کنند می توانند برای این صندوق های بازنشستگی بروند. اما این وجوه در مقایسه با سه سال برای طرح های ELSS پنج سال قفل طولانی تر دارد. همچنین ، برخی از صندوق های بازنشستگی مانند صندوق بازنشستگی فرانکلین در صورت بازپرداخت قبل از 58 سال ، بار خروج را از دست می دهند.

یک مسئله مهم این است که سود سرمایه از این صندوق های ترکیبی از مزایای مالیاتی که به سود بلند مدت از صندوق های سهام داده می شود ، برخوردار نیستند. سود پس از نمایه سازی 20 ٪ مالیات می شود. این یک اشکال بزرگ در این صندوق ها است ، اگرچه بیشتر بازنشستگان نیازی به نگرانی در مورد مالیات ندارند. درآمد آنها در بازنشستگی برای جذب مالیات زیاد خیلی زیاد نخواهد بود. همچنین ، در دراز مدت ، سود نمایه سازی مالیات را به میزان قابل توجهی کاهش می دهد.

بهترین طرح های بازنشستگی ELSS Funds 10. 01 ٪ 5 سال گذشته بازگردد: 3 سال با بازارهایی که ناپایدار هستند ، سرمایه گذاری مقدار زیادی با یک بار می تواند خطرناک باشد. صندوق های ELSS امسال به مقام سوم رسیده اند زیرا بازارهای سهام بسیار پایدار به نظر نمی رسند. ترس از رکود جهانی ، تورم بالا و تقاضای کمرنگ به معنای سود شرکت ها در ماه های آینده می تواند افسرده شود."بازارها بی ثبات خواهند بود ، بنابراین سرمایه گذاران سهام باید برای فراز و نشیب ها آماده باشند ، شاید حتی یک فرسایش در پایتخت".

صندوق های ELSS در بیشتر پارامترهای دیگر امتیاز بالایی دارند. آنها شفاف هستند ، هزینه های بسیار کمی دارند و دوره قفل سه ساله در بین همه گزینه های صرفه جویی در مالیات کوتاهترین است. اما این صندوق های سهام عدالت است و در حالت ایده آل باید از طریق SIP های ماهانه روی آنها سرمایه گذاری کرد. این امکان پذیر نیست اگر شما مجبور به اثبات سرمایه گذاری Sec 80c در چند روز باشید. با این حال ، مالیات دهندگان هنوز هم می توانند مسیر SIP را با مبهوت سرمایه گذاری های خود در طی دو ماه آینده طی کنند. چتانوالا می گوید: "صندوق های ELSS در دراز مدت می توانند بسیار ارزشمند باشند ، بنابراین سرمایه گذاران می توانند در حال حاضر مالیات کمی بیشتر را بپردازند و سپس با تکمیل SIP ها قبل از 31 مارس ، بازپرداخت بازپرداخت کنند."بودجه برتر ELSS

نرخ بهره PPF 7. 1 ٪ Jan-Mar 2023 Lock-in: 15 سال از زمان شروع ، اگرچه نرخ بهره با وجود افزایش بازده اوراق قرضه افزایش نیافته است ، ماهیت بدون مالیات صندوق مشروط عمومی باعث جذابیت تر از سپرده های بانکی می شود. نرخ بهره طرح های پس انداز کوچک با بازده اوراق قرضه دولت مرتبط است. اما اگرچه بازده اوراق قرضه دولت به طور مداوم در طول سال 2022 افزایش یافت ، نرخ بهره طرح های پس انداز اندک بدون تغییر باقی مانده است. فقط با توجه به بررسی نرخ هفته گذشته ، فقط علاقه طرح پس انداز سالمندان افزایش یافت. با این وجود ، 7. 1 ٪ ارائه شده توسط PPF بهتر از آنچه بانکها ارائه می دهند. این بدون مالیات است و ما توصیه می کنیم سرمایه گذاران حتی اگر محدودیت کسر بخش 80C را خسته کرده اند ، باید به این گزینه امن و مطمئن بروند. درآمدهای بالایی که قبلاً مبلغ زیادی را در صندوق مشروط قرار می دادند قبل از اینکه دولت یک کلاه سالانه 5. 5 لخ را برای سرمایه گذاری بدون مالیات برآورده کند ، آن را به ویژه مفید خواهد دانست.

یک حساب PPF را می توان در شعبه اداره پست یا شعب تعیین شده بانک های PSU باز کرد. برخی از بانک های خصوصی مانند HDFC Bank و ICICI Bank نیز تسهیلاتی را برای سرمایه گذاری در PPF ارائه می دهند. اگرچه PPF برای 15 سال است، اما پول شما را برای مدت طولانی قفل نمی کند. مدت 15 سال از روز افتتاح حساب است و قفل به تدریج کاهش می یابد. در سال چهاردهم فقط یک سال است. اگر حساب PPF خود را در سال 2009 باز کنید، قفل در سال آینده به پایان می رسد. پس از سال ششم، می توانید تا 50 درصد موجودی را در پایان سال چهارم یا سال قبل از آن، هر کدام کمتر باشد، برداشت کنید. حتی می توانید از سال سوم تا سال ششم وام بگیرید. هزینه آن فقط 1٪ در سال است.

نرخ بهره سوکانیا یوجانا 7. 6% ژانویه تا مارس 2023 قفل: تا سن 18 سالگی برای دریافت بالاترین سود در بین تمام پس اندازهای کوچک استفاده می شود. افزایش نرخ از دست رفته در هفته گذشته. طرح سوکانیا بالاترین سود را در میان تمام طرح های پس انداز کوچک دریافت می کرد، اما در هفته گذشته زمانی که نرخ بهره طرح های پس انداز کوچک بررسی شد، افزایش نرخ را از دست داد. با این حال، این طرح گزینه خوبی برای پس انداز مالیاتی برای مالیات دهندگانی است که دختران کمتر از 10 سال دارند. با 7. 6 درصد، دومین نرخ بهره را در میان تمام طرح های پس انداز کوچک دارد. درست مانند PPF، سود به دست آمده بدون مالیات است و سقف سالانه 1. 5 میلیون روپیه برای سرمایه گذاری وجود دارد.

به خاطر داشته باشید که نرخ بهره با بازده اوراق قرضه دولتی مرتبط است و هر سه ماه یکبار تغییر می کند. با این حال، با وجود کاهش مداوم بازده اوراق، این نرخ برای بیش از دو سال بدون تغییر باقی مانده است. بعید به نظر می رسد که نرخ از این سطح افزایش یابد. حساب های Sukanya Samriddhi Yojana را می توان در هر اداره پست یا بانک های تعیین شده با حداقل سرمایه گذاری 1000 روپیه باز کرد. یک والدین می توانند حداکثر برای دو دختر حساب باز کنند، اما مجموع سرمایه گذاری در این دو حساب نمی تواند از 1. 5 میلیون روپیه در سال تجاوز کند. بهترین بخش این است که حساب به نام کودک باز می شود و عواید سررسید باید صرف تحصیل و ازدواج او شود.

برنامه های بازنشستگی 7-8 ٪ 5 سال گذشته را قفل می کند: تا زمان بازنشستگی این برنامه ها از شرکت های بیمه نمی توانند با چندین مورد با NP ها مطابقت داشته باشند. صنعت بازنشستگی زمین بازی سطح ندارد. برنامه های بازنشستگی از شرکت های بیمه از مزایای مشابه NPS یا سایر سرمایه گذاری های بازنشستگی مانند PPF برخوردار نیستند. ایجاد برنامه های بازنشستگی واجد شرایط کسر در بخش 80CCD یکی از خواسته های دیرینه صنعت بیمه است. کسر مالیات اضافی 50،000 روپیه که در دسترس NPS تحت SEC 80CCD (1B) در دسترس است می تواند یک تغییر دهنده بازی برای برنامه های بازنشستگی باشد. با این حال ، بعید به نظر می رسد که بودجه آینده مزایای انحصاری NP های تحت حمایت دولت را کاهش دهد.

NPS همچنین به یک سرمایه گذار اجازه می دهد تا در صورت عدم رضایت از خدمات یا عملکرد ، از یک مدیر صندوق بازنشستگی به دیگری تغییر دهد. اما در صورت برنامه بازنشستگی ، سرمایه گذار تا زمان بلوغ این طرح به شرکت گره خورده است. یک مشکل بزرگ برای برنامه های بازنشستگی ، مالیات بازنشستگی سالانه است. NPS همچنین باید با این امر مقابله کند. Satishwar B ، مدیر عامل و مدیرعامل ، بیمه عمر Aegon می گوید: "درآمد سالیانه باید بدون مالیات در دست صاحبان سیاست ایجاد شود ، یا کسر برای مؤلفه اصلی مجاز باشد."اما بودجه بعید است که این تغییر را ایجاد کند.

NSCS ، نرخ بهره FDS صرفه جویی در مالیات 7-7. 6 ٪ قفل در: 5 سال گزینه خوبی برای سالمندان که محدودیت سرمایه گذاری را در SCSS خسته کرده اند. سپرده های ثابت صرفه جویی در مالیات اکنون بیش از 7 ٪ را ارائه می دهند. این ممکن است جذاب به نظر برسد ، اما مالیات بازده سرمایه گذار را کاهش می دهد. راج خسلا ، مدیر عامل MyMoneymantra. com می گوید: "بهره با نرخ دال کاملاً مشمول مالیات است ، بنابراین بازده پس از مالیات برای سرمایه گذاران در براکت 30 ٪ مالیاتی کمتر از 5 ٪ است."اما یکی از مزیت های بزرگ FDS صرفه جویی در مالیات این است که سرمایه گذاری با حداقل تلاش می تواند خیلی سریع انجام شود. فقط به حساب NetBanking خود وارد شوید ، و چند کلیک ماوس تمام چیزی است که طول می کشد.

NSC ها علاقه حاشیه ای 7 ٪ را ارائه می دهند ، اما علاقه به دست آمده در NSC نیز در سالهای بعد واجد شرایط کسر است. در اینجا نحوه عملکرد این آورده شده است. فرض کنید یک سرمایه گذار در ژانویه 2023 به ارزش 50،000 روپیه خریداری می کند. یک سال بعد ، این سرمایه گذاری در حدود 3،500 روپیه به دست آورد. سرمایه گذار می تواند برای این 3،500 روپیه برای سال 2023-24 ادعا کند. سال بعد ، این سرمایه گذاری در حدود 3،745 روپیه سود کسب می کند. این می تواند به عنوان کسر در سال 2024-25 ادعا شود.

بیمه نامه های زندگی 5-6 ٪ قفل می شود: حداقل 5 سال این همچنان بدترین راه برای صرفه جویی در مالیات است. معافیت مالیاتی فواید اصلی بیمه نامه زندگی نیست. برای بیمه نامه های عمر چیز زیادی تغییر نکرده است. آنها همچنان بدترین راه برای صرفه جویی در مالیات در رتبه ما هستند. بیمه عمر لینچپین یک برنامه مالی است ، اما آنها همچنان به عنوان ابزارهای صرفه جویی در مالیات فروخته می شوند. هدف اصلی یک بیمه نامه محافظت از اهداف فرد در صورت مرگ ناگوار وی است. این هدف به بهترین وجه از طریق یک برنامه اصطلاح محافظت خالص و بدون مؤلفه سرمایه گذاری انجام می شود. این برنامه ها بخشی از آنچه را که برای یک سیاست وقف سنتی یا یک برنامه برگشت پول پرداخت می کنید ، هزینه می کند. یک مرد 30 ساله می تواند با پرداخت حق بیمه سالانه 12،000-14000 روپیه در سال ، 30 سال روپیه خریداری کند. در مقایسه ، یک برنامه موقوفه که پوشش پوشش 40-50 روپیه را ارائه می دهد ، تقریباً 4-5 دلار در سال برای خریدار هزینه خواهد کرد.

صنعت بیمه عمر در بودجه آینده می خواهد کسر جداگانه ای برای بیمه نامه ها داشته باشد. اما این کسر فقط باید برای برنامه های حفاظت خالص باشد که در آن پوشش حداقل 200 برابر حق بیمه سالانه باشد.