بیانیه جریان نقدی و نحوه ایجاد و تجزیه و تحلیل آن چیست

بیانیه جریان نقدی یک صورت مالی است که خلاصه میزان پول نقد در داخل و خارج از یک شرکت است. این شامل کلیه جریان های نقدی است که یک شرکت از عملیات در حال انجام و منابع سرمایه گذاری خارجی دریافت می کند. این همچنین شامل کلیه خروجی های نقدی است که برای فعالیت های تجاری و سرمایه گذاری در یک دوره معین پرداخت می شود. این کار معمولاً بسته به نحوه مالکیت صاحب کتابهای خود ، ماهانه ، سه ماهه و/یا سالانه انجام می شود.

چرا باید بیانیه جریان نقدی برای تجارت خود ایجاد کنم؟

غالباً ، یک صاحب مشاغل در پاسخ به نیاز به تأمین مالی ، سرمایه در گردش جدید ، دستیابی یا همکاری با یک تجارت یا فروش تجارت ، بیانیه جریان نقدی را ایجاد می کند. سه بیانیه جریان نقدی وجود دارد که می تواند به یک سازمان وام کمک کند تا تصویر خوبی از امور مالی و جریان نقدی شما داشته باشد که به آنها در پردازش درخواست وام شما کمک می کند.

3 بیانیه جریان نقدی: عملیاتی ، سرمایه گذاری و تأمین مالی

هر یک از این اظهارات مرتبط هستند ، اما بیانیه های جداگانه و منحصر به فردی که به یک صاحب مشاغل کمک می کند یا هر کسی به درک پول نقد در داخل و خارج از یک تجارت کمک می کند. شما باید هر یک از این سه بیانیه جریان نقدی را به عنوان دسته جداگانه خود در بیانیه گردش نقدی ایجاد کنید. اعداد ممکن است مثبت باشند (تجارت شما در طول دوره زمانی درآمد کسب کرده است) یا منفی (تجارت شما در مدت زمان پول از دست داده است). پس از اتمام ، تصویر بهتری از نحوه عملکرد کسب و کار خود و چه مناطقی ممکن است برای پیشرفت نیاز داشته باشید.

تجارت شما ممکن است هر سه نسخه از بیانیه جریان نقدی را نداشته باشد یا به آن احتیاج نداشته باشد. به عنوان مثال ، اگر هیچ سرمایه گذاری یا تعهدات تأمین مالی/بدهی ندارید ، ممکن است فقط یک صورت جریان نقدی عملیاتی داشته باشید. به طور معمول ، شغلی که درگیر ارائه کالاها و خدمات است ، حداقل بیانیه جریان نقدی عملیاتی خواهد داشت.

صورت جریان نقدی عملیاتی

میزان پولی را که یک شرکت از فعالیتهای مداوم و منظم تجاری خود مانند فروش کالا ، تولید یا ارائه خدمات به مشتریان به دست می آورد ، نشان می دهد.

سرمایه گذاری در صورتحساب جریان نقدی

نشان می دهد پول نقد تولید شده یا مربوط به فعالیتهای سرمایه گذاری. فعالیت های سرمایه گذاری شامل خرید دارایی های فیزیکی ، سرمایه گذاری در اوراق بهادار یا فروش اوراق بهادار یا دارایی است. هر پولی را که از فروش دارایی دریافت می کنید ، پرداخت وام یا فروش سهام و اوراق بهادار را اضافه کنید. جمع آوری پول پرداخت شده برای خرید دارایی ، تهیه وام یا خرید سهام و اوراق قرضه. کل در بیانیه جریان نقدی شما گزارش می شود.

برخی از نمونه های سرمایه گذاری جریان نقدی ، پرداخت هزینه های خرید زمین ، ساختمان ، تجهیزات و سایر دارایی های سرمایه گذاری و دریافت های نقدی از فروش زمین ، ساختمان ها ، تجهیزات و سایر دارایی های سرمایه گذاری است.

تأمین مالی صورتحساب جریان نقدی

جریان خالص نقدی را که برای تأمین بودجه یک شرکت استفاده می شود ، نشان می دهد. فعالیت های تأمین مالی شامل معاملات مربوط به حقوق بدهی و سود سهام است. نمونه ای از تأمین مالی جریانهای نقدی شامل درآمد نقدی از صدور بدهی مانند یادداشت ها یا اوراق قابل پرداخت ، درآمد نقدی از سهام سرمایه ، پرداخت نقدی برای توزیع سود سهام ، بازپرداخت اصلی یا بازپرداخت یادداشت ها یا اوراق قابل پرداخت یا خرید سهام خزانه داری است. جریان نقدی مربوط به تغییر در سهام می تواند در صورت سهام سهام سهامدار موجود باشد و جریان نقدی مربوط به بدهی های بلند مدت را می توان در ترازنامه یافت.

نحوه تهیه بیانیه جریان نقدی

الگوی پیش بینی جریان نقدی ما (موجود در قالب های PDF و Excel برای بارگیری) به شما کمک می کند تا به طور ماهانه پول نقد وارد شده و از کار خود را به تفصیل بپردازید تا بتوانید مازاد و کمبودهای آینده را پیش بینی کنید. این یک اندازه گیری ارزشمند از قدرت ، سودآوری و چشم انداز بلند مدت شرکت شما است. همچنین می تواند به تعیین اینکه آیا شرکت شما پول و نقدینگی کافی برای پرداخت هزینه ها دارد ، کمک کند.