اهرم مالی و عملکرد مالی بانکهای معمولی در اندونزی

این مطالعه با هدف بررسی تأثیر اهرم مالی بر عملکرد مالی بانکهای معمولی ذکر شده در بورس اندونزی انجام شده است. متغیر وابسته مورد استفاده در این مطالعه ، بازگشت دارایی ها و بازده سهام است. در همین حال ، متغیرهای مستقل این مطالعه نسبت بدهی ، نسبت بدهی به سهام ، نسبت پوشش بهره و نسبت پوشش نقدی است. نمونه مورد استفاده 21 بانک معمولی به مدت ده سال از 2010-2019 بود. نوع داده های مورد استفاده داده های ثانویه است. روش نمونه برداری مورد استفاده روش نمونه گیری هدفمند بود. مدل تجزیه و تحلیل داده مورد استفاده رگرسیون داده پانل بود. نتایج نشان داد که نسبت بدهی تأثیر مثبت بر بازده دارایی ها و بازده سهام دارد. نسبت بدهی سهام تأثیر مثبتی در بازده دارایی دارد اما تأثیر منفی و قابل توجهی در بازده سهام دارد. نسبت پوشش بهره هیچ تاثیری در بازده دارایی ها و بازده سهام ندارد و نسبت پوشش نقدی هیچ تاثیری در بازده دارایی ها و بازده سهام ندارد. با در نظر گرفتن نسبت بدهی و نسبت بدهی ، می توان به حداکثر رساندن سود سهامداران و عملکرد مالی حاصل شد.

کلمات کلیدی: اهرم مالی ، عملکرد مالی ، بانک معمولی.

متن کامل:

منابع

Sufian F. ، Kamarudin F. ، and Nassir A. Md. جهانی سازی و کارآیی بانک: شواهد تجربی از بخش بانکی مالزی. معیار: یک مجله بین المللی ، 2017 ، 24 (5): 1269 1290. https://doi. org/10. 1108/bij-09-2014-0090

Ongore V. O. ، & Kusa G. B. عوامل تعیین کننده عملکرد مالی بانکهای تجاری در کنیا. مجله بین المللی اقتصاد و مسائل مالی ، 2013 ، 3 (1): 237-252. http://www. econjouals. com/index. php/ijefi/article/view/334

Celik I. E. ، Hacioglu U. ، and Dincer H. سرمایه گذاری و توسعه بانکداری و توسعه آن در ترکیه. مجله بین المللی مطالعات دارایی و بانکی ، 2012 ، 1 (1): 39-45.

Salike N. ، & Ao B. عوامل تعیین کننده سودآوری بانک: نقش کیفیت دارایی ضعیف در آسیا. China Review Review Inteational ، 2018 ، 8 (2): 216-231. https://doi. org/10. 1108/cfri-10-2016-0118

رحمان م. م. ، حمید م. K. ، و خان M. A. M. تعیین کننده سودآوری بانک: شواهد تجربی از بنگلادش. مجله بین المللی تجارت و مدیریت ، 2015 ، 10 (8): 135-150. https://doi. org/10. 5539/ijbm. v10n8p135

Leepsa N. M. ، & Mishra C. S. عملکرد مالی ادغام: مطالعه با استناد به شرکت های تولیدی انتخاب در هند. مجله بین المللی تحقیقات دارایی و اقتصاد ، 2012 ، 83: 6-17.

Dreca N. ارزیابی عملکرد مالی بخش بانکی: شواهدی از بوسنی و هرزگوین ، کرواسی ، صربستان و اسلوونی. مجله مطالعات اقتصادی و اجتماعی ، 2012 ، 2 (2): 65-95.

Chadha S. ، & Sharma A. K. ساختار سرمایه و عملکرد شرکت: شواهد تجربی از هند. چشم انداز - مجله چشم انداز تجارت ، 2015 ، 19 (4): 295-302. https://doi. org/10. 1177/0972262915610852

Ajibola A. ، Okere W. ، and Oyedeji L. Q. ساختار سرمایه و عملکرد مالی شرکت های تولیدی ذکر شده در نیجریه. مجله تحقیقات در تجارت و مدیریت بین المللی ، 2018 ، 5 (1): 1-15. https://doi. org/10. 14303/jribm. 2018. 018

Johri S. ، & Maheshwari T. یک مطالعه تجربی در مورد اثربخشی عملی نسبت های مالی ایده آل. Pranjana: مجله آگاهی از مدیریت ، 2015 ، 18 (1): 41-55. https://doi. org/10. 5958/0974-0945. 2015. 00005. 9

Kabajeh M. A. M. ، Al Nu’aimat S. M. A. ، and Dahmash F. N. رابطه بین نسبت ROA ، ROE و ROI با شرکت های عمومی بیمه اردن قیمت سهم بازار. مجله بین المللی علوم انسانی و علوم اجتماعی ، 2012 ، 2 (11): 115-120. http://www. ijhssnet. com/joual/index/1041

Pointer L. V. ، & Khoi P. D. پیش بینی کننده بازده دارایی ها و بازده سهام برای شرکت های بانکی و بیمه در بورس ویتنام. بررسی تجارت و اقتصاد کارآفرینی ، 2019 ، 7 (4): 185-198. https://doi. org/10. 15678/eber. 2019. 070411

Taani K. تأثیر سیاست مدیریت سرمایه در گردش و اهرم مالی بر عملکرد مالی: شواهد تجربی از بورس اوراق بهادار Amman - شرکت های ذکر شده. مجله بین المللی علوم مدیریت و تحقیقات تجاری ، 2012 ، 1 (8): 10-17. https://doi. org/10. 5281/zenodo. 3386660

چانگ K. ، جو H. ، و لی ی. آیا ارزش اطلاعاتی در ارائه شرکت ها وجود دارد؟مجله اخلاق تجارت ، 2018 ، 151 (2): 473-496. https://doi. org/10. 1007/S10551-016-3230-7

Vintilă G. ، & Nenu E. A. تجزیه و تحلیل عوامل تعیین کننده عملکرد مالی شرکت ها: شواهدی از شرکت های ذکر شده بورس بورست. مجله بین المللی اقتصاد و مسائل مالی ، 2015 ، 5 (3): 732-739. https://econjouals. com/index. php/ijefi/article/view/1270

Zelalem D. تأثیر اهرم مالی بر عملکرد بانکهای تجاری: شواهدی از بانکهای تجاری منتخب در اتیوپی. مجله بین المللی حسابداری ، امور مالی و مدیریت ریسک ، 2020 ، 5 (1): 62-68. https://doi. org/10. 11648/j. ijafrm. 20200501. 16

Rouf M. A. خصوصیات و اهرم شرکت ها: شواهدی از بنگلادش. بررسی تحقیقات PSU ، 2018 ، 2 (1): 96-104. https://doi. org/10. 1108/PRR-10-2016-0005

Matar A. ، & Eneizan B. M. عوامل تعیین کننده عملکرد مالی در شرکت های صنعتی: شواهدی از اردن. مجله آسیایی توسعه کشاورزی ، اقتصاد و جامعه شناسی ، 2018 ، 22 (1): 1-10. https://doi. org/10. 9734/ajaees/2018/37476

Almajali A. Y. ، Alamro S. A. ، and Al-Soub Y. مجله تحقیقات مدیریت ، 2012 ، 4 (2): 266-2289. https://doi. org/10. 5296/jmr. v4i2. 1482

Nasir A. M. ، Ahmad A. ، and Barkat W. عملکرد عملیاتی و عملکرد مالی شرکت هواپیمایی مالزی. Paradigms ، 2017 ، 11 (1): 34-40. https://doi. org/10. 24312/paradigms110106

Menicucci E. ، & Paolucci G. عوامل تعیین کننده سودآوری بانک: شواهد تجربی از بخش بانکی اروپا. مجله گزارشگری مالی و حسابداری ، 2016 ، 14 (1): 86-115. https://doi. org/10. 1108/jfra-05-2015-0060

Bayaraa B. عوامل تعیین کننده عملکرد مالی سازمان ها: پرونده شرکت های مغول. مجله رقابت ، 2017 ، 9 (3): 22-33. https://doi. org/10. 7441/joc. 2017. 03. 02

سعید A. تأثیر کیفیت دارایی بر سودآوری بانک: مطالعه بانکهای کوچک تجاری ایالات متحده. مجله تحقیقات بین المللی امور مالی کاربردی ، 2018 ، 9 (4): 196-205.

Singh N. P. ، & Bagga M. تأثیر ساختار سرمایه بر سودآوری: یک مطالعه داده پانل تجربی. مجله تحقیقات تجاری جیندال ، 2019 ، 8 (1): 65-77. https://doi. org/10. 1177/2278682118823312

Farooq K. ، & Manzoor A. نقش مالکیت در مدیریت شرکت ها و تأثیر آن بر عملکرد شرکت: موردی از شرکت های ذکر شده در بورس اوراق بهادار پاکستان. مجله مدیریت جهانی آکادمی مطالعات شرکت ، 2019 ، 9 (2): 165-187.

Tayyaba K. Levere - تجزیه و تحلیل و تأثیر آن بر سودآوری با مراجعه به شرکت های منتخب نفت و گاز. مجله بین المللی اختراع تجارت و مدیریت ، 2013 ، 2 (7): 50-59.

Kizildag M. پدیده اهرم مالی در پرتفوی زیر بخش صنعت مهمان نوازی. مجله بین المللی مدیریت مهمان نوازی معاصر ، 2015 ، 27 (8): 1949-1978. https://doi. org/10. 1108/ijchm-07-2014-0347

Afolabi A. ، Olabisi J. ، Kajola S. O. ، and Asaolu T. O. آیا اهرم بر عملکرد مالی شرکتهای نیجریه تأثیر می گذارد؟مجله اقتصاد و مدیریت ، 2019 ، 37 (7): 5-22. https://doi. org/10. 22367/jem. 2019. 37. 01

Varsha V. تأثیر اهرم بر سودآوری Pantaloon Retail India Ltd. پیشرفت در مدیریت ، 2010 ، 3 (8): 52-59.

AkinmuleGun S. O. تأثیر اهرم مالی بر عملکرد شرکتهای برخی از شرکتهای منتخب در نیجریه. علوم اجتماعی کانادا ، 2012 ، 8 (1): 85-91. http://dx. doi. org/10. 3968/j. css. 1923669720120801. 700

Gatsi J. G. ، Gadzo S. G. و Akoto R. K. درجه اهرم مالی و عملیاتی و سودآوری شرکت های بیمه در غنا. تجارت و مدیریت بین المللی ، 2013 ، 7 (2): 57-65. http://dx. doi. org/10. 3968/j. ibm. 1923842820130702. 1060

Chang C. C. ، Batmunkh M. U. ، Wong W. K. ، and Jargalsaikhan M. رابطه بین ساختار سرمایه و سودآوری: شواهدی از چهار ببرهای آسیایی. مجله اطلاعات مدیریت و علوم تصمیم گیری ، 2019 ، 22 (2): 54-65. https://doi. org/10. 2139/ss. 3411977

Rahman A. A. A. A. رابطه بین نسبت های پرداخت بدهی و نسبت سودآوری: مطالعه تحلیلی در شرکت های صنعتی مواد غذایی که در Amman Bursa ذکر شده است. مجله بین المللی اقتصاد و مسائل مالی ، 2017 ، 7 (2): 86-93. http://www. econjouals. com/index. php/ijefi/article/view/3960

Korkmaz ö. تأثیر نسبت سودآوری بر نسبت بدهی: نمونه صنعت تولید BIST. مطالعات مالی ، 2016 ، 20 (2): 35-54. http://fs. icfm. ro/vol20i2p35-54. pdf

Awais M. ، Iqbal W. ، Iqbal T. ، and Khursheed A. تأثیر ساختار سرمایه بر عملکرد شرکت: مطالعه جامع بورس اوراق بهادار کراچی. Science Inteational ، 2016 ، 28 (1): 501-507.

Sivalingam L. ، & Kengatharan L. ساختار سرمایه و عملکرد مالی: مطالعه ای در مورد بانکهای تجاری در سریلانکا. بررسی اقتصادی و مالی آسیا ، 2018 ، 8 (5): 586-598. https://doi. org/10. 18488/joual. aefr. 2018. 85. 586. 598

El-Chaarani H. ، & El-Abiad Z. تجزیه و تحلیل ساختار سرمایه و عملکرد بخش بانکی در کشورهای خاورمیانه. مجله بین المللی اقتصاد و مسائل مالی ، 2019 ، 9 (2): 1 11. https://doi. org/10. 32479/ijefi. 7454

Almaqtari F. A. ، Al-Homaidi E. A. ، Tabash M. I. ، and Farhan N. H. عوامل تعیین کننده سودآوری بانکهای تجاری هند: یک رویکرد داده پانل. مجله بین المللی مالی و اقتصاد ، 2018 ، 24 (1): 1-18. https://doi. org/10. 1002/ijfe. 1655

Enekwe C. I. ، Agu C. I. ، و Nagbogu E. K. تأثیر اهرم مالی بر عملکرد مالی: شواهدی از شرکتهای دارویی نقل شده در نیجریه. IOSR مجله اقتصاد و دارایی ، 2014 ، 5 (3): 17-25. https://doi. org/10. 9790/5933-0531725

Alshatti A. S. تعیین کننده سودآوری بانک ها - پرونده اردن. مدیریت سرمایه گذاری و نوآوری های مالی ، 2016 ، 13 (1): 84-91. http://dx. doi. org/10. 21511/imfi. 13(1). 2016. 08

Ebenezer O. O. ، Islam M. A. ، Junoh M. Z. M. ، and Yusoff W. S. تأثیر ریسک تأمین مالی بر ارزش شرکت و سودآوری: شواهدی از بانکهای تجاری نیجریه. بررسی اقتصادی و مالی آسیا ، 2019 ، 9 (7): 864-874. https://doi. org/10. 18488/joual. aefr. 2019. 97. 864. 874

شهید M. S. ، گل F. ، و نهید K. ریسک اعتباری و عملکرد مالی بانک ها: شواهدی از پاکستان. مجله بین المللی تجارت و مدیریت ، 2019 ، 14 (1): 144-155.

Malik R. ، Baig D. S. A. ، Abbas D. Z. ، and Zia-ur-Rehman M. Bank Peculiar و کلان اقتصادی که بر سودآوری بانک ها تأثیر می گذارد: شواهدی از بخش بانکی پاکستان. مجله الکترونیکی SSRN ، 2015 ، 7 (4): 1-15. https://doi. org/10. 2139/ss. 2312049

Ifeacho C. ، & Ngalawa H. عملکرد بخش بانکی آفریقای جنوبی از سال 1994. مجله تحقیقات تجاری کاربردی ، 2014 ، 30 (4): 1183 1196. https://doi. org/10. 19030/jabr. v30i4. 8663

Bhandari S. B. ، & Iyer R. پیش بینی عدم موفقیت تجارت با استفاده از اقدامات مبتنی بر بیانیه جریان نقدی. مالی مدیریتی ، 2013 ، 39 (7): 667-676. https://doi. org/10. 1108/03074351311323455

Baños-Caballero S. ، García-Teruel P. J. ، and Martínez-Solano P. مدیریت سرمایه در گردش ، عملکرد شرکت ها و محدودیت های مالی. مجله تحقیقات تجاری ، 2014 ، 67 (3): 332-338. https://doi. org/10. 1016/j. jbusres. 2013. 01. 016

Bonazzi G. ، & Iotti M. نسبت پوشش علاقه (ICR) و پایداری مالی: کاربرد برای شرکتهای دارای دامپروری گاو. مجله آمریکایی علوم کشاورزی و بیولوژیکی ، 2014 ، 9 (4): 482-489. https://doi. org/10. 3844/ajabssp. 2014. 482. 489

Salahesh T. ، Kazerononi A. ، and Asgharpur H. نقش نسبت پوشش علاقه در مکانیسم انتقال پولی: شواهدی از ایران. مجله بین المللی چشم اندازهای اقتصادی ، 2017 ، 11 (4): 409-420.

ساختار سرمایه ONG T. S. قبل و بعد از ادغام و اکتساب: صنعت بانکداری در مالزی. مجله بین المللی علوم مدیریت و تحقیقات بازرگانی، 2011، 2 (1): 1-22.

INOCENT E. C.، IKECHUKWU A. C.، و NNAGBOGU E. K. اثر اهرم مالی بر عملکرد مالی: شواهدی از شرکت های دارویی نقل قول در نیجریه. IOSR مجله اقتصاد و امور مالی، 2014، 5 (3): 17-25. https://doi. org/10. 9790/5933-0531725

خداوندلو م.، نصیر ع. م. و زکریا ز. ساختار سرمایه و عملکرد شرکت در طول بحران مالی جهانی. در: GHOSH A., CAI F., and FOSBERG R. H. (eds.) Capital Structure and Firm Performance. روتلج، بوکا راتون، فلوریدا، 2017: 1-131. https://doi. org/10. 4324/9781315081793

ALGEBALY E. A. M.، IBRAHIM Y.، and AHMAD-ZALUKI N. A. عوامل تعیین کننده نرخ حذف غیر ارادی از فهرست در بازار سهام مصر. بررسی حسابداری و مالی، 2014، 13(2): 171-190. https://doi. org/10. 1108/RAF-04-2012-0035

GULEC Ö. F.، و BEKTAS T. تحلیل نسبت جریان نقدی: مورد ترکیه. Muhasebe ve Finansman Dergisi، 2019، 5(2): 247 262. https://doi. org/10. 25095/mufad. 606022

ABDELMOULA A. K. تحلیل ریسک اعتباری بانک با طبقه بندی کننده K-نزدیک ترین همسایه: مورد بانک های تونس. مجله سیستم های اطلاعاتی حسابداری و مدیریت، 1394، 14(1): 79 106.

DURRAH O., RAHMAN A. A. A., JAMIL S. A., and GHAFEER N. A. بررسی رابطه بین نسبت های نقدینگی و شاخص های عملکرد مالی: یک مطالعه تحلیلی بر روی شرکت های صنایع غذایی فهرست شده در امان بورسا. مجله بین المللی اقتصاد و مسائل مالی، 2016، 6 (2): 435-441. https://econjouals. com/index. php/ijefi/article/viewFile/2045/pdf

REHMAN M. Z.، KHAN M. N. و KHOKHAR I. بررسی رابطه نقدینگی-سودآوری: شواهدی از شرکت های فهرست شده در بورس اوراق بهادار عربستان (تداول). مجله مالی و بانکداری کاربردی، 2015، 5 (3): 159-173. https://scienpress. com/Upload/JAFB/Vol%205_3_11. pdf

AHMED N.، & AFZA T. ساختار سرمایه، شدت رقابتی و عملکرد شرکت: شواهدی از پاکستان. مجله پیشرفت در تحقیقات مدیریت، 2019، 16 (5): 796-813. https://doi. org/10. 1108/JAMR-02-2019-0018

خلعتبری ع. س.، مارنجوری م. و علیخانی ر. بررسی رابطه بین نسبت بدهی و رقابت بازار محصول: شواهدی از ایران. مجله پژوهشی بین المللی علوم کاربردی و پایه، 2013، 4(9): 2666 2669.

Bin Khidmat W. ، & Rehman M. U. تأثیر نقدینگی و پرداخت بدهی بر بخش شیمیایی سودآوری پاکستان. Ekonomika Management Inovace ، 2014 ، 6 (3): 3-13. https://www. researchgate. net/publication/293781729_impact_of_liquity_solvency_on_profitability_chemical_sector_of_pakistan

Otekunrin A. O. ، Fagboro G. D. ، Nwanji T. I. ، Asamu F. F. ، Ajiboye B. O. ، and Falaye A. J. عملکرد بانک های پول سپرده و مدیریت نقدینگی در نیجریه. بانک ها و سیستم های بانکی ، 2019 ، 14 (3): 152-161. http://dx. doi. org/10. 21511/bbs. 14(3). 2019. 13

Zafar M. R. ، Zeeshan F. ، and Ahmed R. تأثیر ساختار سرمایه بر سودآوری بانکی. مجله بین المللی انتشارات علمی و تحقیقاتی ، 2016 ، 6 (3): 186-193. http://www. ijsrp. org/research-paper-0316. php؟rp=P515164

Pradhan R. S. ، & Khadka N. تأثیر تأمین اعتبار بدهی بر سودآوری بانکهای تجاری نپال. مجله الکترونیکی SSRN ، 2017 ، IV (1): 1-15. https://doi. org/10. 2139/ss. 3044107

Karsh S. A. ، & Abufara Y. دوره جدید فناوری مالی در صنعت بانکی. مجله دانشگاه جیاوتونگ جنوب غربی ، 2020 ، 55 (4). http://jsju. org/index. php/joual/article/view/699

Hermuningsih S. ، & Kusuma H. Zakah (مالیات اسلامی) و عملکرد بانک ها: اثر واسطه ای از صندوق های شخص ثالث. مجله دانشگاه جیاوتونگ جنوب غربی ، 2020 ، 55 (4). http://jsju. org/index. php/joual/article/view/695

بازپرداخت

• در حال حاضر هیچ بازپرداخت وجود ندارد.