نحوه محاسبه ارزش دارایی خالص در هر سهم

سپس مدیر صندوق متقابل باید اطلاعات مختلفی از جمله ارزش دارایی و بدهی ها و همچنین کلیه هزینه های حاصل از صندوق متقابل را ارائه دهد.

• مرحله اول محاسبه ارزش کل دارایی و ایجاد سود یا محاسبه ضرر بسته به ارزش بازار (در شروع و پایان دوره تجارت) و نرخ ارز است.

• مرحله دوم محاسبه ارزش کل بدهی ها است. میزان بهره و هزینه های ناشی از صندوق متقابل بدهی های آن.

• قدم سوم جمع آوری هزینه های حاصل از صندوق متقابل و تهیه کتاب در حسابداری است تا اطمینان حاصل شود که این هزینه ها در دوره های مختلف NAV (هزینه های حسابرسی ، هزینه های نگهبان ، هزینه های سرپرست ، مالیات و غیره) به خوبی تقسیم شده است.

با اتمام این مراحل ، مدیر صندوق اطلاعات کافی برای محاسبه کل دارایی ها منهای کل بدهی های صندوق متقابل - که به سهام صندوق متقابل - وجوه خود - این ارزش ناخالص دارایی (GAV) است.

بسته به نوع صندوق متقابل که برگزار می شود ، تفاهم نامه ارائه شده نحوه بازپرداخت مدیر را مشخص می کند و مدیر صندوق ملزم به محاسبه هزینه مدیریت ، هزینه عملکرد یا هر هزینه دیگری است که به دلیل مدیر عامل است. صندوق متقابل یا مشاوران آن.

هزینه های مدیریتی به طور معمول بر روی مقدار دارایی ناخالص محاسبه می شود در حالی که هزینه های عملکرد به طور معمول به عنوان درصد افزایش GAV در طول دوره محاسبه می شوند.

پس از کسر تمام هزینه ها ، مدیر صندوق می تواند ارزش خالص دارایی صندوق را محاسبه کند.

CREATRUST ، جایی که نوآوری و قابلیت اطمینان به صورت دستی می روند

Creatrust توصیه های بی طرف و قابل اعتماد را ارائه می دهد که بر اساس ارتباط عالی و دانش معتبر از همه موضوعات کلیدی پایه گذاری شده است.

متخصصان داخلی ما تمام مهارت هایی را برای کمک به شما در اضافه کردن ارزش به عملیات خود ، اعم از این موضوع ساختار ، صحیح مالیات یا یک حساب کاربری دارند.

شما می توانید با پر کردن فرم تماس آنلاین ما در مورد نیازهای خود برای ما بگویید و ما با شما تماس خواهیم گرفت تا در مورد گزینه های خود صحبت کنیم. از طرف دیگر ، یک بروشور درخواست کنید یا امروز با دفاتر ما با +352 277 299 99 تماس بگیرید تا بتوانیم به وضوح و اعتماد به نفس اضافه کنیم.

فرمول برای ارزش دارایی خالص

از آنجا که یک صندوق متقابل مجموعه ای از سرمایه گذاری ها است که به سهام تقسیم می شود که توسط سرمایه گذاران خریداری می شود ، هر سهم حاوی بخش وزنی از سرمایه گذاری های فردی در استخر جمعی است.

فرمول ارزش دارایی خالص زیر برای محاسبه NAV صندوق متقابل در هر سهم استفاده می شود.

محاسبه ارزش دارایی خالص

برخی از صندوق های متقابل دسته های مختلفی از سهام به نام کلاس های اشتراک دارند که سپس به عنوان یک نمونه کارها جداگانه در خود صندوق متقابل در نظر گرفته می شوند.

سپس مدیر صندوق ملزم به تقسیم محاسبه NAV در هر کلاس از سهام است.

هزینه های عملکرد معمولاً برای تراز کردن علاقه سهامداران با مدیر محاسبه می شود. این به همین دلیل است که برخی از تعدیل ها هنگامی که مدیر صندوق در صورت ضرر و زیان ناشی از صندوق متقابل در یک دوره زمانی محاسبه می کند ، این هزینه ها را محاسبه می کند. مکانیسم تساوی ممکن است ایجاد شود.

روش دیگر صدور سری جدید از سهام هر بار که اشتراک وجود دارد. هر ماه ، هزینه تشریفات صحیح برای هر یک از سریال ها به طور جداگانه محاسبه می شود. مدیر صندوق هر یک از سریال های صادر شده توسط صندوق متقابل را در سریال سرب در پایان هر دوره حسابداری تثبیت می کند.

• صندوق سرمایه گذاری تخصصی
• صندوق های پرچین - هزینه ها
• مشارکت محدود ویژه

• • بستر صندوق های سرمایه گذاری
    • صندوق های سهام خصوصی
    • صندوق های املاک و مستغلات
    • بودجه پرچین
      • مقدمه صندوق های پرچین
      • توضیحات استراتژی
      • نحوه شروع صندوق پرچین
      • پرچین
      • رویداد محور
      • کلان
      • ارزش نسبی
      • صندوق
      • بازارهای نوظهور
      • صندوق پرچین - هزینه ها
      • نحوه محاسبه ارزش دارایی خالص در هر سهم
      • صندوق رمزنگویی کمی
      • صندوق رمزنگاری طولانی / کوتاه
      • فقط صندوق رمزنگویی طولانی
      • صندوق رمزنگاری VC
      • صندوق ارائه توکن امنیتی
      • صندوق NFT
      • صندوق استیک دوری
      • ابزار بسته بندی برای یک سبد دارایی رمزنگاری
      • یادداشت های رمزنگاری
      • ردیاب صندوق های رمزنگاری
      • صندوق های سرمایه گذاری جایگزین
      • AIFMD
      • صندوق های سرمایه گذاری بلند مدت اروپا
      • درخواست معکوس و بازاریابی سهام AIFM
      • مشارکت محدود ویژه (SLP) به عنوان یک صندوق سرمایه گذاری جایگزین
      • صندوق سرمایه گذاری تخصصی (SIF)
      • صندوق سرمایه گذاری جایگزین رزرو شده (RAIF)
      • صندوق ریسک سرمایه (SICAR)
      • حسابداری GP در صندوق های سهام خصوصی
      • حساب سرمایه ویژه مشارکت محدود
      • صندوق تعهد
      • بودجه موازی
      • وسیله نقلیه اوراق بهادار و صدور امنیتی
        • تعهدات اوراق بهادار
        • اوراق بهادار - نهاد یتیم - وسیله نقلیه هدف ویژه
        • سرمایه گذاری مجدد دارایی از طریق اوراق بهادار
        • صدور اوراق قرضه
        • قانون اوراق بهادار
        • مطالعه موردی: بازسازی بدهی
        • مطالعه موردی: ابزارهای مالی
        • مطالعه موردی: املاک و مستغلات
        • مطالعه موردی: اوراق بهادار به عنوان "بسته بندی"
        • مطالعه موردی: مالکیت معنوی
        • مطالعه موردی: اوراق بهادار ناوگان
        • مطالعه موردی: انرژی سبز
        • اوراق بهادار مجموعه هنری
          • تبدیل آثار هنری به اوراق بهادار
          • مطالعه موردی: مجموعه هنر
          • صدور محصولات ساختاری
          • تنظیم صندوق سرمایه گذاری
          • تأمین محل زندگی و اداره
            • تأمین محل زندگی و اداره
            • خدمات مدیریت و نمایندگی